月度现金流管控在Z电网企业的应用及成效

摘要：

现金流量预算将资金管理与预算管理有机融合,在经营管理中发挥着资金配置的重要作用.从电网企业资金管理和现金流量预算管理的实际出发,对供电企业在现金流量管理中的相关内涵、存在问题、月度现金流量管控具体实施应用和成效进行探讨.应用结果表明:月度现金流量管控推广后,提高月度现金流量预测的准确性、合理性,有效落实“无预算、不支付”的预算刚性管控要求,优化公司现金流量曲线,降低资金支付风险和资金成本,增强了对业务前端的管控能力和效率,提升了整体财务信息化水平.

关键词：现金流量、管控、供电公司

分类号：F275(企业经济)

在线出版日期：2017-11-20（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共2页

页码：113-114