我国证券市场吹哨人制度问题探究

摘要：

证券市场吹哨人制度,也可称为证券有奖举报制度,可分为外部吹哨和内部吹哨两种形式.2019年新修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称新《证券法》)第176条首次从立法层面上确立了我国证券市场外部吹哨人制度,该制度的建立有利于将公共监管与私人监管相结合,弥补监管缺口,提高监管效率.但是,由于相关规定较为笼统抽象,吹哨奖励评估标准不明,吹哨人可得到的奖励额度偏低,对吹哨人的权益保护也不完善,导致知情人吹哨意愿不高、吹哨实践严重匮乏.对此,可进一步完善我国证券市场吹哨人制度:对于已受到法律保护的外部吹哨,继续明确和提高吹哨奖励标准,完善吹哨人信息保密制度以及明确吹哨后的反报复救济机制;对于未纳入我国法律保护范围的内部吹哨以及向外部非监管机构吹哨的行为,引入内部举报制度、制定网络及媒体举报规范、完善证监会反馈制度,从而助力证券市场健康发展.

关键词：证券市场、吹哨人制度、外部吹哨、内部吹哨、有奖举报

分类号：D922.287;F8;F203.9

资助基金：国家社会科学基金17VHJ001

在线出版日期：2023-05-23（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共11页

页码：79-89