我国证券律师勤勉尽责义务认定思路反思及完善——基于十一起证券律师未勤勉尽责追责案例的考察

摘要：

近年来,国家加大了对证券市场的监管力度,我国于2019年对 《证券法》 进行修订,大幅提高了对证券违法违规行为的处罚幅度.现有司法实践在勤勉尽责认定思路上存在难以适应《证券法》条文变化、调查事项区分尚不明晰以及特别注意义务尽责标准过高等问题.探查美国证券律师勤勉尽责抗辩司法演进历程,可以发现美国法院在尽责抗辩问题上以"合理性"为立足点,从行业的一般水平出发,在抗辩的判断上尤其强调专业分工,维护证券市场秩序与追求证券市场效率两者并重,这也同样契合我国《证券法》之宗旨.从我国国情以及域外思路双重考量来看,证券律师勤勉尽责认定思路应从随《证券法》的修订强化原因力考察、谨慎认定专业事项向非专业事项转化、合理看待"特别的注意义务"等方面加以完善.

关键词：《证券法》、勤勉尽责、一般的注意义务、特别的注意义务

分类号：D922.287;F830.91;F279.246

资助基金：国家社会科学基金17VHJ001

在线出版日期：2023-02-06（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共10页

页码：76-85