关于新资本协议IRB法风险权重函数的解释性说明

摘要：

在2004年6月,巴塞尔委员会发布了<关于统一国际银行资本计量和资本标准的修订框架>(下文简称为"修订框架"或Basel Ⅱ).该框架将作为各国监管规则制定与实施的基础.2004年6月公布的文本考虑了那些转为采用IRB法的银行在风险计量与管理方面所取得的最新进展.在IRB法下,各银行被允许使用自己对信用风险关键要素的内部度量值来作为资本金计算的主要输入参数,前提是要符合某些条件并明确得到监管当局的批准.所有采用IRB法的银行被允许来自己确定借款人违约概率,而那些采用IRB高级法的银行同时还被允许由自己确定各风险暴露的违约损失率与违约风险暴露.通过使用巴塞尔委员会所设定的风险权重公式,这些风险度量值可以被转换为风险权重和监管资本要求.本文以一种非技术性的方式,通过描述风险权重公式的经济基础、基础的数学模型以及其输入参数来集中解释Basel Ⅱ的风险加权公式.按照这一出发点,这也就意味着本文不能完全深入地阐述巴塞尔委员会在开发IRB框架时的各种考虑.为便于进一步阅读更为技术性的内容,参考文献中提供了相关的基础资料.

关键词：新资本协议、IRB法、风险权重函数

分类号：F830.4(金融、银行)

在线出版日期：2005-06-02（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共7页

页码：48-54