涉外股权代持穿透式监管

摘要：

穿透式监管不仅可以运用在涉外股权代持的司法裁判中,也可以体现在行业监管之中,且客观上也存在于上述领域.出于维护公共利益、防控系统性金融风险等需要,引入穿透式监管的概念,商事交易的意思自治也是不容摒弃的存在.通过对相关案例进行分析,可以发现需要界定穿透式监管的界限,在特定的领域,通过信息的整合,依法进行穿透式监管.涉外股权代持穿透式监管需要综合考虑国家安全、公共秩序保护的需要,充分发挥规章的作用,并通过设定负面清单进行区分处理、分级管控,通过银行实现涉外股权代持穿透式监管信息获取.通过这些方式尽量做到明确穿透式监管的限度,以实现意思自治和保护交易安全及公共秩序之间的平衡.

关键词：银行展业三原则、反洗钱、反避税、负面清单、规章规制

所属期刊栏目：21

分类号：D964

在线出版日期：2023-08-08（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共5页

页码：73-77