合规计划有效性评估的核心问题

摘要：

《指导意见》建立的第三方监督评估机制具有重大意义,但是有关合规计划有效性评估的主体、对象、标准等方面的规定仍然有待于完善.从权责明确与提高社会认同的角度而言,评估主体应是具备相应专业知识与能够独立承担法律责任的第三方.评估标准应根据合规计划是制定、实施于犯罪之前还是之后略作不同.在对具体合规计划进行评估之际,第三方组织应遵循静态与动态、整体与个案、外部与内部、专业与常识相结合的原则.评估结论不但是检察机关在起诉阶段决定是否起诉、是否采取以及变更强制措施的重要参考,而且还是人民法院定罪量刑的重要情节,应通过司法解释将其明确为准鉴定意见.

关键词：合规计划;第三方机制;有效性评估;刑事证据

所属期刊栏目：30

分类号：D924.3(中国法律)

在线出版日期：2022-03-10（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共16页

页码：40-55