意大利企业合规制度的全面解读及其启示
意大利是较早建立企业合规体系,法治经验相对成熟的国家.第231号法令跨越意大利《宪法》第27条的障碍,规定了判断企业责任的主客观标准,将企业责任建立在组织性罪过基础之上.企业免责的唯一途径是构建有效合规计划.如果企业能够证明在犯罪发生之前已采用并有效地实施了组织、管理和控制模式,则可以免除责任.该法令实施20年来,通过持续性革新,将反腐败合规计划由公共机构扩展至私营企业,规定合规计划中辩诉交易的适用条件,引入配额制的经济制裁手段,实现了自我完善.我国的企业合规改革刚刚起步,应当重视企业刑事合规的法治化,明确单位犯罪的归责基础,单位犯罪治理应当由事后惩治模式向事先预防的企业合规模式转变,立法上应当增设配额罚金制和褫夺资格处罚,以建立相对完善的、符合我国国情的企业合规制度.
企业合规、意大利、企业犯罪、组织性罪过
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国家社会科学基金;天津大学自主创新项目
2022-03-10（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）
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