洗钱罪的司法适用 ——以杨某洗钱案为切入点

摘要：

当前实务中对洗钱罪的认定存在难点,已成为影响我国洗钱罪适用效率的重要原因.其中,针对行为人主观"明知"和客观行为两要件的认定,系洗钱罪适用的争议所在.具体而言,对行为人主观"明知"的证明,可综合全案基本事实采用刑事推定的方式进行间接认定,且应允许行为人提出证据进行反驳和辩解.对行为人客观行为的认定,应重点审查有无通过资金形式的转换或转移,使得赃款表面合法化,即需透过资金往来表象,抓住洗钱行为本质.

关键词：洗钱、明知、刑事推定、客观行为

分类号：D924;G641;TP3

在线出版日期：2022-05-24（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共3页

页码：92-94