涉案企业合规第三方监管的中国方案

摘要：

第三方监管是保证企业合规整改效果的有益手段,考察域外尤其是美国的相关实践,我们发现涉案企业第三方监管存在适用上例外而非原则、地位上中立且专业、功能上预防而非惩罚和不断强化的监督等特点.中国在试点基础上创设了第三方监督评估机制,给出了涉案企业第三方监管的中国方案,该机制具有普遍适用性、超然中立性、行业专业性、多重监督性和高度透明性等特点.未来应在明确制度逻辑和厘清三方关系的基础上,继续强化专业监管和有效监管.

关键词：涉案企业合规改革、第三方监管、中国方案、企业合规监管人、中立性、专业性、程序透明、有效监管

所属期刊栏目：38

分类号：D915.3(法学各部门)

资助基金：国家社会科学基金;中央财经大学教师思政+专项基金

在线出版日期：2023-04-13（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共12页

页码：37-48