基于金融知识图谱的会计欺诈风险识别方法

摘要：

针对商业银行会计案件日益复杂且频发的问题,将会计案防领域的行业知识与金融知识图谱技术结合,以更精准地识别与防范商业银行会计风险.采用图分析、图挖掘等技术,提取深层关联风险特征,并与行业经验知识相结合,构建了249条单点规则及425条组合规则,形成了丰富、可灵活配置的反欺诈策略体系.将该智能化反欺诈方法应用于银行活期账户的风险排查,与传统规则策略相比,识别精准度大幅提升,且对于筛选出的高度可疑账户,识别精准度达到85％左右,极大提升了会计案件核查的效率.

关键词：会计案防、金融知识图谱、反欺诈、关联交易

所属期刊栏目：7

分类号：TP311;F832(计算技术、计算机技术)

资助基金：上海市人工智能创新发展专项资金资助项目;中国计算机用户协会金融信息科技风险管理;审计领域最佳实践入库项目;国家互联网数据中心产业技术创新战略联盟;技术创新二等奖项目

在线出版日期：2021-07-02（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共14页

页码：116-129